Счета-фактуры, книги продаж и покупок
Закладка "Корр. счет и номер ГТД".
На закладке "Счет дебета, ГТД и пр." выбирается счет дебета проводки по начислению НДС. Если в качестве счета дебета выбран счет 90.3 "НДС продаж", то при формировании проводок по начислению акциза будут использоваться счета 90.4. Во всех прочих случаях, для всех налогов будет использоваться одна и та же корреспонденция, указанная в строке счета-фактуры.
Для импортных товаров указывается страна происхождения и номер ГТД. Данная информация используется при печати документа и при формировании проводок по счету ГТД "Учет импортных товаров по ГТД".
Документ "Запись книги продаж"
Данный документ предназначен для ввода записей в книгу продаж.
Ввод записей книгу продаж может потребоваться:
- для организаций с учетной политикой "по оплате" – при поступлении оплаты по ранее выписанному счету-фактуре;
- при сторнировании счета-фактуры, выписанного при получении аванса от покупателя;
- в других случаях, предусмотренных регламентирующими документами.
Документ "Запись книги продаж" может быть введен на основании документов:
- "Счет-фактура выданный";
- "Выписка";
- "Продажа в розницу";
- "Суммовые разницы".
Для ввода нового документа выберите пункт "Запись книги продаж" из подменю "Счета-фактуры" меню "Документы" главного меню программы.
Если учетная политика организации предусматривает определение выручки от реализации по оплате, то при частичной оплате счета-фактуры следует ввести документ "Запись книги продаж" на сумму частичной оплаты.
При проведении документ формирует необходимые проводки по кредиту счета 68 "Налоги и сборы" и по дебету счета 76.Н "Отложенные налоги" или 76.АВ "НДС с авансов полученных", соответственно при поступлении оплаты за ранее произведенную отгрузку или при сторнировании аванса.