Оптовая продажа за наличный расчет
Рассмотрим ситуацию продажи товара индивидуальному предпринимателю за наличный расчет. Предполагается, что на предприятии используется сетевая версия "1С:Бухгалтерии 8". Единая компьютерная сеть охватывает бухгалтерию, отдел продаж, кассу и склад товаров.
Оформление реализации товаров и услуг
Этот документ оформляет менеджер отдела продаж по заявке индивидуального предпринимателя.
- Если индивидуальный предприниматель для нас новый, то до оформления документа следует ввести сведения о предпринимателе в справочник "Контрагенты". В справочнике "Контрагенты" сведения об индивидуальном предпринимателе целесообразно включить в группу "Покупатели".
- Открывает журнал документов "Реализация товаров и услуг" (меню "Продажа" › "Счет") и создает новый документ нажатием на кнопку
("Добавить") командной панели журнала. Вид операции документа (кнопка "Операция" командной панели формы документа) оставляем тот, который был установлен по умолчанию: "Продажа, комиссия". - В форме документа "Реализация товаров и услуг" в поле контрагент указывает индивидуального предпринимателя, в поле "Договор" указывает договор с предпринимателем (даже если договор с предпринимателем реально не заключается, запись о договоре все равно создается системой). Заполняет табличную часть закладки "Товары" сведениями о товарах из справочника "Номенклатура". Для каждой позиции номенклатуры указывает количество, цену и ставку НДС.
- Записывает документ без проведения нажатием на кнопку "Записать" в нижней части формы. Распечатывает нужный предпринимателю вариант накладной нажатием на кнопку "Печать" в нижней части формы документа. (Здесь можно распечатать расходную накладную, товарно-транспортную накладную 1-Т, товарную накладную ТОРГ-12). Проводит и закрывает документ нажатием на кнопку "ОК".
Оформление приходного кассового ордера
Наличная оплата оформляется документом "Приходный кассовый ордер". Этот документ оформляет бухгалтер.
- В журнале документов "Реализация товаров и услуг" находит запись оформленного документа "Реализация товаров и услуг". В командной панели журнала нажимает на кнопку
: ("Ввести на основании") и в открывшемся меню выбирает пункт "Приходный кассовый ордер". - В открывшейся форме документа "Приходный кассовый ордер" будет уже заполнено большинство полей и будет подставлена сумма по накладной. Здесь на закладке "Реквизиты платежа" в поле "Статья ДДС" указывает "Поступление от покупателей". На закладке "Печать" в поле "Основание платежа" вводит текст: "Оплата за товары по накладной №… от…".
- Записывает документ без проведения нажатием на кнопку "Записать". Распечатывает документ в одном экземпляре нажатием на кнопку "Приходный кассовый ордер" или "Печать" в нижней части формы документа. Закрывает форму документа без проведения нажатием на кнопку "Закрыть".
Регистрация оплаты по приходному кассовому ордеру
Оплату от индивидуального предпринимателя по документу "Приходный кассовый ордер" регистрирует кассир.
После получения необходимой денежной суммы от предпринимателя кассир открывает журнал документов "Приходный кассовый ордер", находит запись непроведенного кассового ордера, по которому была произведена оплата, открывает форму документа двойным щелчком мыши, затем проводит и закрывает документ нажатием на кнопку "ОК".
Выдача товара покупателю
Выдачу товара индивидуальному предпринимателю выполняет кладовщик на основании оформленных бумажных документов.
- Предварительно проверяет, что оплата товара была зарегистрирована в системе: находит в журнале документов нужный документ "Приходный кассовый ордер" и удостоверяется, что этот документ проведен – то есть оплата по документу зарегистрирована кассиром.
- Находит в журнале документов "Реализация товаров и услуг" нужный документ реализации, сверяет данные о товаре с аналогичными данными в накладной, предоставленной индивидуальным предпринимателем, и оформляет выдачу товаров.
Оформление счета-фактуры
В соответствии с Налоговым кодексом РФ при реализации требуется выписать счет-фактуру. Эту операцию может выполнить как менеджер отдела продаж, так и бухгалтер.
- В журнале документов "Реализация товаров и услуг" находим запись документа, которым была оформлена описанная операция, открываем его форму двойным щелчком мыши.
- В открывшейся форме документа "Реализация товаров и услуг" нажимаем на гиперссылку "Счет-фактура" › откроется форма нового документа "Счет-фактура".
- В открывшейся форме документа "Счет-фактура" заполняем поля раздела "Платежно-расчетный документ" сведениями о документе "Приходный кассовый ордер". Последовательно нажимаем на кнопки "Записать" и "Печать" (или "Счет-фактура") для того, чтобы получить печатную форму документа.
- Закрываем документ с проведением нажатием на кнопку "ОК".