Ввод входящих остатков. Ввод торговых остатков.
Основной принцип ввода входящих остатков
Основным принципом ввода остатков является ввод операций, в которых счет, по которому вводится остаток, корреспондирует с некоторым фиктивным счетом, например, "00".
Например, нужно ввести следующие входящие остатки на 01.04.98:
- По счету 01-1000000 рублей
- По счету 60-1230000 рублей
В этом случае необходимо ввести операцию со следующими проводками.
| Дата | Дебет | Кредит | Сумма |
|---|---|---|---|
| 31.03.98 | 01 | 00 | 1000000 |
| 31.03.98 | 00 | 60 | 1230000 |
В этом простейшем примере подразумевается, что по данным счетам не ведется учет ни по субсчетам, ни по валюте, ни по аналитике.
На практике, разумеется, ввод входящих остатков должен производиться с учетом наличия субсчетов и различных настроек учета, заданных в плане счетов.
При вводе входящих остатков в проводках вводятся только самые детальные остатки, которые существуют по данному счету.
Если в плане счетов для данного счета ведутся субсчета, то при вводе остатков (как, кстати, и вообще при вводе операций) следует указывать конкретный субсчет. То есть, остаток по каждому субсчету вводится отдельно.
Если по счету ведется учет в валюте, то при вводе остатков следует указывать конкретную валюту и задавать в проводке и валютный остаток, и рублевое покрытие. То есть, остаток по каждой валюте вводится отдельно.
Если по счету ведется аналитический учет, то при вводе остатков следует указывать конкретные значения субконто. Причем, если используется более одного субконто для данного счета, то в проводках ввода остатков нужно указывать все значения субконто. При этом если по счету ведется и количественный учет, то в проводке нужно указывать и количество. Таким образом, остаток по каждой комбинации значений субконто вводится отдельно (разумеется, вводятся только ненулевые остатки).
При этом остатки, суммы которых складываются из введенных детальных остатков, вводить не нужно.
Например, нужно ввести остатки по счету 10 при условии, что учет ведется по субсчетам и по двум видам субконто "Материалы" и "Склады", в суммовом и количественном выражении.
В этом случае необходимо ввести операцию со следующими проводками.
| Дата | Дебет | Субконто дебета | Кредит | Субконто кредита | Кол-во | Сумма |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.03.98 | 10.1 | Бумага Склад 1 | 00 | 100 | 800000 | |
| 31.03.98 | 10.1 | Бумага Склад 2 | 00 | 200 | 1600000 | |
| 31.03.98 | 10.1 | Картон Склад 1 | 00 | 20 | 400000 | |
| 31.03.98 | 10.7 | Картон Склад 1 | 00 | 10 | 200000 |
Таким образом, количество проводок при вводе входящих остатков будет зависеть от количества детальных остатков по субсчетам, валютам и объектам аналитики. Все остатки, которые складываются из введенных детальных остатков, будут рассчитаны программой автоматически.