Регламентные операции
Бухгалтерский учет
Документ Закрытие месяца (бухгалтерский учет)
Этот документ предназначен для автоматического формирования проводок в конце месяца, переносящих остатки по затратным счетам, а также для определения прибыли (убытка). Для создания документа необходимо выбрать в главном меню пункт Торговля и бухгалтерия, потом Регламентные операции, затем Закрытие месяца (бухгалтерский учет).
В документе автоматически устанавливается последняя дата месяца. Рекомендуется записывать этот документ в конец дня. Документ будет закрывать только отмеченные счета. Расчет необходимых сумм и формирование проводок выполняется документом в момент проведения. В случае внесения изменений в закрываемом месяце документ следует перепровести, при этом ранее сформированные документом проводки удаляются и формируются новые.
Внимание!
При формировании документа за последний месяц года закрываются субсчета счета 90 (продажи) и производится реформация баланса.
При закрытии счета 40 (выпуск продукции) этим документом формируется проводка, корректирующая себестоимость выпущенной продукции. Особое внимание следует уделить корректному заполнению полей Вид номенклатуры в справочниках и документах, предусматривающих выбор счета 40 из плана счетов.
Внимание!
При задании счета 25 (общепроизводственные расходы) следует иметь в виду, что для значений полей Виды номенклатуры и Подразделение по счету 20 (основное производство) должны быть обороты, т. е. производство не может быть только "управлением". В противном случае данная операция по счету 25 не закроется.
Документ Начисление амортизации ОС и НМА
Этот документ автоматически начисляет амортизацию основных средств и нематериальных активов, исходя из содержимого счетов 01, 03 и 04 и схем начисления амортизации, заданных в справочниках Основные средства и Нематериальные активы. Следует иметь в виду, что некорректное заполнение в этих справочниках группы реквизитов Начисление амортизации может привести к тому, что амортизация рассчитана не будет. В перечне счетов для начисления амортизации следует отметить необходимые. При задании в справочниках признака Начислять амортизацию для целей налогового учета формируются проводки по счетам налогового учета Н01.05 (формир. расх. осн. пр-ва), Н01.06 (формир. расх. осн. пр-ва, распр), (амортизация ОС) и Н05.04 (амортизация НМА) согласно схеме, заданной на вкладке Налоговый учет в справочниках Основные средства и Нематериальные активы.
Для создания документа необходимо выбрать в главном меню пункт Торговля и бухгалтерия, потом Регламентные операции, затем Начисление амортизации ОС и НМА.
Внимание!
За месяц, в котором основное средство вводится в эксплуатацию и нематериальный актив принимается к учету, амортизация не начисляется.