Ввод остатков по счетам движения производственных запасов
Ввод данных.
Счет является групповым (его пиктограмма желтого цвета), содержит субсчета. Это означает, что в проводках можно использовать только субсчета:
- 10.1 "Сырье и материалы";
- 10.2 "Покупные полуфабрикаты и комплектующие";
- 10.3 "Топливо";
- 10.4 "Тара и тарные материалы";
- 10.5 "Запасные части";
- 10.6 "Прочие материалы";
- 10.7 "Материалы, переданные в переработку";
- 10.8 "Строительные материалы";
- 10.9 "Инвентарь и хозяйственные принадлежности";
- 10.10 "Материалы специального назначения на складе";
- 10.11.1 "Специальная одежда в эксплуатации";
- 10.11.2 "Специальная оснастка в эксплуатации".
По всем субсчетам ведется количественный учет, то есть при вводе начальных данных необходимо для каждого вида объекта аналитического учета ввести его количество, оставшееся на складе. Для ввода остатков материальных ценностей удобно использовать инвентаризационные ведомости.
По всем субсчетам счета 10, кроме субсчета 10.7, ведется двухуровневый аналитический учет: по видам материалов – справочник "Материалы", и по видам мест хранения (складам) – справочник "Места хранения". Занесите все материалы, остатки по которым имеются, в справочник "Материалы", а информацию обо всех складах, на которых хранятся материалы, в справочник – "Места хранения". По субсчету 10.7 "Материалы, переданные в переработку" ведется трехуровневый аналитический учет: по виду материалов – справочник "Материалы", по контрагентам – справочник "Контрагенты", по виду договоров – справочник "Договоры".
Дополним справочник "Материалы", введя информацию о материалах, переданных в переработку, количество которых не равно нулю.
Дополним справочник "Контрагенты", введя информацию по юридическим лицам, которым эти материалы переданы на переработку, и по договорам, на основании которых они переданы. По субсчетам 10.11.1 и 10.11.2 ведется трехуровневый аналитический учет: по виду материалов – справочник "Материалы", по назначению использования спецодежды или спецоснастки – справочник "Назначение использования спецодежды (спецоснастки)", по сотрудникам – справочник "Сотрудники" для субсчета 10.11.1, и по подразделениям – справочник "Подразделения" для субсчета 10.11.2.
Введем в справочник "Назначение использования спецодежды (спецоснастки)" информацию о спецодежде и спецоснастке, выданных сотрудникам со склада. Соответственно дополним справочники "Сотрудники" и "Подразделения".
После того как справочники сформированы, занесем проводки в "Журнал операций" по каждому виду материалов в разрезе складов, контрагентов, договоров (для субсчета 10.07), назначения использования (для субсчетов 10.11.1 и 10.11.2), сотрудников (для субсчета 10.11.1) и подразделений (для субсчета 10.11.2).
Для каждого склада (справочник "Места хранения") перебираем все виды материалов, для которых остатки не нулевые, соответственно субсчету:
Д10.1 /Элемент справочника "Материалы"/ /Элемент справочника "Места хранения" / К00 "Количество" "Сумма".
Аналогично для субсчетов 10.2, 10.3, 10.4, 10.5, 10.6, 10.8, 10.9 и 10.10. Для субсчета 10.7 для каждого "Контрагента" соответственно "Договорам" перебираем все материалы, переданные в переработку, остатки по которым не нулевые:
Д10.07 I Элемент справочника "Материалы"/ /Элемент справочника "Контрагенты" / /Элемент справочника "Договоры" / К00 "Количество" "Сумма".
Для субсчета 10.11.1 для каждого "Назначения использования спецодежды" для каждого "Сотрудника" перебираем все материалы (спецодежду), переданную сотрудникам:
Д10.11.1 I Элемент справочника "Материалы" / /Элемент справочника "Назначение использования спецодежды (спецоснастки)" / /Элемент справочника "Сотрудники" / К00 "Количество" "Сумма".
Для субсчета 10.11.2 для каждого "Назначения использования спецоснастки" для каждого "Подразделения" перебираем все материалы (спецоснастку):
Д10.11.1 I Элемент справочника "Материалы" / /Элемент справочника "Назначение использования спецодежды (спецоснастки)" / /Элемент справочника "Подразделения" / К00 "Количество" "Сумма".
Во всех перечисленных выше проводках "Сумма" – фактическая себестоимость приобретения отдельного вида материалов, умноженная на "Количество". Фактическая себестоимость определяется как сальдо по субсчету счета 10 по виду материала на начало периода ведения учета в программе "1С:Бухгалтерия", деленное на оставшееся количество этого материала на всех складах.
Таким образом, для каждого отдельного вида материалов (если он хранится на нескольких складах) для каждого склада, где он хранится, значение "сумма", деленное на "количество", в проводках должно быть одинаковым. По складам (местам хранения) ведется только количественный учет. Если вы раньше вели по складам суммовой учет, то при вводе начальных данных получите общую сумму по всем складам для каждого материала и поделите на общее количество.