Ввод остатков по счетам движения денежных средств
Ввод данных.
Счет является групповым (его пиктограмма желтого цвета, он содержит субсчета). В проводках можно использовать только субсчета:
- 55.1 "Аккредитивы в руб.";
- 55.2 "Чековые книжки в руб.";
- 55.3 "Депозитные счета в руб.";
- 55.4 "Прочие специальные счета в руб.";
- 55.11 "Аккредитивы в валюте.";
- 55.33 "Депозитные счета в валюте";
- 55.44 "Прочие специальные счета в валюте".
По всем субсчетам предусмотрен двухуровневый аналитический учет:
- по расчетным счетам организации – субконто1, "Банковские счета", которому соответствует справочник "Банковские счета";
- по видам движений денежных средств – субконто2, "Движения денежных средств", которому соответствует справочник "Движения денежных средств";
- по субсчету 55.2 введите информацию о чековых книжках.
Для субсчета 55.1 и 55.11 в справочник "Банковские счета" необходимо занести информацию о каждом аккредитиве, – рублевом и валютном соответственно.
Для субсчета 55.3 и 55.33 в справочник "Банковские счета" занесите информацию о каждом депозите рублевом и валютном (средства, вложенные организацией в банковские и другие вклады).
Субсчета 55.4 и 55.44 предназначены для учета движения обособленно хранящихся в кредитной организации средств целевого финансирования в рублях и валюте соответственно. В частности, поступивших бюджетных средств, средств на финансирование капитальных вложений, аккумулируемых и расходуемых организацией с отдельного счета, и т. д.
Информацию о каждом специальном счете необходимо занести в справочник "Банковские счета.
Справочник "Движения денежных средств" уже сформирован.
Если период начала работы в программе не совпадает с началом года, то необходимо ввести все обороты по субсчетам счета 55 по каждому движению.
Для дебетовых оборотов:
Д55.1 /Элемент справочника "Банковские счета"/ /Элемент справочника "Движения денежных средств" / К00 "Сумма" Аналогично для субсчетов 55.2, 55.3, 55.4, 55.11, 55.33, 55.44.
Для кредитовых оборотов:
Д00 К55.1 /Элемент справочника "Банковские счета" / /Элемент справочника "Движения денежных средств"/ "Сумма" Аналогично для субсчетов 55.2, 55.3, 55.4, 55.11, 55.33, 55.44.
Если период начала работы в программе "1С:Бухгалтерия" совпадает с началом года, то достаточно ввести начальные остатки по субсчетам счета 55, используя в проводках элемент справочника "Движения денежных средств" – "Прочие поступления":
Д55.1 I Элемент справочника "Банковские счета" / / Элемент справочника "Движения денежных средств". Прочие поступления" / К00 "Сумма".
Аналогично для субсчетов 55.2, 55.3, 55.4, 55.11, 55.33, 55.44.
Обратим внимание на то, что для субсчетов 55.11, 55.33 и 55.44 предусмотрен валютный учет. Для автоматического перевода валюты в рубли при формировании проводок по этим субсчетам надо настроить справочник "Валюты" на дату начала ведения учета в программе.