Ввод остатков по счетам движения денежных средств
Если период начала работы в программе не совпадает с началом года, то необходимо ввести все обороты с начала года по счету 50.1, 50.2 и 50.11 по каждому движению.
Для дебетовых оборотов:
Д50.1 /Элемент справочника "Движения денежных средств" / К00 "Сумма".
Для кредитовых оборотов:
Д00 К50.1 /Элемент справочника "Движения денежных средств" / "Сумма".
Аналогично для субсчетов 50.2 и 50.11.
Если период начала работы в программе совпадает с началом года, то достаточно ввести начальные остатки по субсчетам 50.1, 50.2 и 50.11, используя в проводках элемент справочника "Движения денежных средств" – "Прочие поступления":
Д50.1 I Элемент справочника "Движения денежных средств. Прочие поступления" / К00 "Сумма".
Аналогично для субсчетов 50.2 и 50.11.
Для остальных субсчетов счета 50 аналитический учет не предусмотрен. Начальные остатки вводятся по субсчету в целом:
Д50.2 К00 "Сумма".
Д50.3 К00 "Сумма".
Д50.33К00 "Сумма".
Обратим внимание на то, что для субсчетов 50.11 и 50.33 предусмотрен валютный учет. Для автоматического перевода валюты в рубли при формировании проводок по этим субсчетам, надо настроить справочник "Валюты" на дату начала ведения учета в программе "1С:Бухгалтерия".
Счет 51 "Расчетные счета"
Назначение счета.
Счет предназначен для обобщения информации о наличии и движении денежных средств в валюте Российской Федерации на расчетных счетах организации, открытых в кредитных организациях.
По дебету счета 51 "Расчетные счета" отражается поступление денежных средств на расчетные счета организации. По кредиту счета 51 "Расчетные счета" отражается списание денежных средств с расчетных счетов организации. Суммы, ошибочно отнесенные в кредит или дебет расчетного счета организации и обнаруженные при проверке выписок кредитной организации, отражаются на счете 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" (субсчет "Расчеты по претензиям").
Операции по расчетному счету отражаются в бухгалтерском учете на основании выписок кредитной организации по расчетному счету и приложенных к ним денежно-расчетных документов.
Аналитический учет по счету 51 "Расчетные счета" ведется по каждому расчетному счету.
Ввод данных.
Счет является групповым. Это означает, что счет используется в проводках.
По счету предусмотрен двухуровневый аналитический учет:
- по расчетным рублевым счетам организации – субконто1 "Банковские счета", которому соответствует справочник "Банковские счета";
- по видам движений денежных средств.
В справочник "Банковские счета" необходимо занести информацию обо всех рублевых расчетных счетах организации.
Справочник "Движения денежных средств" уже сформирован.
Если период начала работы в программе "1С:Бухгалтерия" не совпадает с началом года, то необходимо ввести все обороты по счету 51 по каждому движению денежных средств.
Для дебетовых оборотов:
Д51 /Элемент справочника "Банковские счета"/ /Элемент справочника "Движения денежных средств" / К00 "Сумма".
Для кредитовых оборотов:
Д00 К51 /Элемент справочника "Банковские счета" / /Элемент справочника "Движения денежных средств"/ "Сумма".
Если период начала работы в программе совпадает с началом года, то достаточно ввести начальные остатки по счету 51 для всех расчетных счетов, используя в проводках элемент справочника "Движения денежных средств" – "Прочие поступления":
Д51.1 I Элемент справочника "Банковские счета" / / Элемент справочника "Движения денежных средств". Прочие поступления" / К00 "Сумма".