Счета-фактуры, книги продаж и покупок
Регистрация счета-фактуры поставщика
Для регистрации счетов-фактур, получаемых от поставщиков, в типовой конфигурации используется документ "Счет-фактура полученный". Для ввода нового документа выберите пункт "Счет-фактура полученный" из подменю "Счета-фактуры" меню "Документы" главного меню программы. Кроме того, этот документ можно ввести на основании документов:
- "Авансовый отчет";
- "Поступление Материалов";
- "Поступление НМА";
- "Поступление ОС";
- "Поступление товаров";
- "Услуги сторонних организаций";
- "Поступление оборудования".
Документ следует использовать, когда счет-фактура поставщика или заменяющий его документ, поступает в организацию раньше или позже самих ценностей. Исключение составляет использование "Счета-фактуры полученного" совместно с документом "Авансовый отчет".
При регистрации документа в качестве его номера указывается номер счета-фактуры поставщика, а в качестве даты – дата его поступления в организацию. Следующей строкой вводится дата и номер счета-фактуры поставщика так, как они будут выведены в книгу покупок.
Документ имеет три закладки: "Суммы", "Корреспондирующие счета", "Импортные товары".
Закладка "Суммы"
В реквизите "Документ оприходования" следует указать документ конфигурации, на основании которого вводится счет-фактура, в реквизите "Дата" – дату оприходования ценностей так, как она должна быть отражена в книге продаж. При выборе документа оприходования реквизиты счета-фактуры будут автоматически заполнены новыми значениями на основании данных выбранного документа.
В реквизите "Всего покупок, включая НДС" указывается сумма покупок для целей исчисления налога на добавленную стоимость.
При заполнении реквизитов раздела "В том числе" следует учитывать, что в покупки, облагаемые по ставке 20%, включаются также обороты, облагаемые по расчетным ставкам 16.67%, а покупки, облагаемые по ставке 10%, – обороты, облагаемые по расчетной ставке 9.09%.
При установке флажка "НДС по ст. 0%" все суммы документа, кроме значения реквизита "Всего покупок", будут обнулены и станут недоступными для редактирования. При формировании книги покупок записи, сделанные на основании данного счета-фактуры, попадут в графу книги покупок "покупки, облагаемые по ставке 0 процентов".
В реквизите "Освобождаемые" необходимо указать сумму, освобождаемую от обложения НДС.
Если флажок "Формировать проводки" включен, то при проведении документа будут сформированы проводки по счетам, указанным на закладке "Корреспондирующие счета".