Ввод остатков по счетам раздела "Расчеты"
Субсчет 76.55 "Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами (в валюте)".
Субсчет предназначен для обобщения информации о прочих расчетах и иностранных валютах, не выделенных на отдельные субсчета счета 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами".
По субсчету предусмотрен двухуровневый аналитический учет:
- по каждому дебитору и кредитору – субконто1, которому соответствует справочник "Контрагенты";
- по отдельным основаниям расчетов – субконто2, которому соответствует справочник "Договоры".
Для ввода начальных данных по этому субсчету необходимо занести в справочник "Контрагенты" информацию обо всех дебиторах и кредиторах, а в справочник "Договоры" – информацию обо всех основаниях этих расчетов.
После этого документом "Ввести операцию вручную" введите ненулевые остатки по всем объектам аналитического учета:
Для дебетовых остатков:
Д76.55 /Элемент справочника "Контрагенты/ /Элемент справочника "Договоры" / К00 "Сумма".
Для кредитовых остатков:
Д00 К76.55 /Элемент справочника "Контрагенты/ /Элемент справочника "Договоры"/ "Сумма".
…где "Сумма" – сумма прочих расчетов в иностранных валютах.
Обратим внимание на то, что для субсчета 76.55 предусмотрен валютный учет. Для автоматического перевода валюты в рубли при формировании проводок по этим счетам, надо настроить справочник "Валюты" на дату начала ведения учета в программе.
Субсчет 76.АВ "НДС по авансам и предоплатам".
Субсчет 76.АВ предназначен для обобщения информации о расчетах по суммам налога на добавленную стоимость с авансов и предоплат.
По субсчету предусмотрен двухуровневый аналитический учет:
- по покупателям и заказчикам, от которых поступили авансы под предстоящую отгрузку товаров, продукции, выполнения работ и оказания услуг – субконто1, которому соответствует справочник "Контрагенты";
- выписанным на аванс счетам-фактурам – субконто2, которому соответствуют документы "Счет-фактура выданный".
Для ввода начальных данных по этому субсчету необходимо занести в справочник "Контрагенты" информацию по покупателям и заказчикам, от которых поступили авансы под предстоящую отгрузку товаров, продукции, выполнения работ и оказания услуг.
После этого по каждому оставшемуся на начало работы в программе авансу создать документы "Счет-фактура выданный".
Для этого нужно сделать следующее.
Для ввода счет-фактуры на аванс, поступивший от покупателя, выберите пункт "Счет-фактура выданный" из подменю "Счета-фактуры" меню "Документы" главного меню программы.
На экране откроется меню "счета-фактуры выданного" покупателю.
В верхней части экрана три закладки: "Шапка", "Табличная часть", "Корр. счет и номер ГТД".
При вводе по умолчанию открывается меню закладки "Шапка". Введите номер и дату счета-фактуры в указанные позиции.
В клеточку слева от строки "Счет-фактура на аванс" поставьте "галочку". При этом закладка "Корр. счет и номер ГТД" исчезнет с экрана.
Реквизит "Покупатель" заполните через справочник "Контрагенты": чтобы его открыть, нажмите кнопку выбора справа от графы.
Остальные реквизиты в меню закладки "Шапка" не заполняйте.
Перейдите на закладку "Табличная часть" (щелкните на ней мышью два раза или нажмите "Enter").
В графе "Сумма" укажите сумму аванса.
Нажмите кнопку "ОК" и проведите документ – на вопрос "Провести документ?" ответьте "Да".
После проведения счетов-фактур на все авансы в "Журнале операций" сформируются проводки:
Д76.АВ /Элемент справочника "Контрагенты"/ /Документ "Счет фактура выданный" / К68.2 / Элемент перечисления "Виды платежей в бюджет – "Налог: Начислено/уплачено"/ "Сумма".
…где "Сумма" – суммы авансов.
Поскольку при вводе начальных остатков по счету 68.2 мы уже ввели сальдо на дату начала работы в программе, то необходимо по всем введенным авансам сделать в "Журнале операций" сторнирующие проводки:
Д68.2 / Элемент перечисления "Виды платежей в бюджет – "Налог: Начислено/уплачено" / К00 "Сумма".
…где "Сумма" – суммы авансов.