Учет поступления, перемещения товаров
Рассмотрим поступление товара от поставщика.
В реквизите "Поставщик" указывается контрагент (организация или частное лицо), от которого получены товары по данной накладной. Для выбора контрагента нужно нажать на кнопку 
справа от поля ввода контрагента. При этом на экране откроется окно справочника "Контрагенты".
Если сведения о поставщике имеются в справочнике, то нужно его выбрать, дважды щелкнув на нем мышью.
Если сведения о поставщике отсутствуют (первая хозяйственная операция с данным поставщиком), то их можно ввести в справочник непосредственно на данном этапе.
В реквизите "Договор" следует указать полученный от поставщика счет на оплату или договор.
В реквизите "Склад" указывается склад организации, на который приняты товары. Для выбора склада нужно нажать на кнопку справа от поля ввода склада. При этом на экране откроется окно справочника "Места хранения МПЗ". Для выбора нужной записи из справочника щелкните на ней дважды мышью.
Если поставщиком предъявлен счет-фактура, то следует установить флаг "Счет-фактура" и ввести соответствующие реквизиты счета-фактуры.
Если учет цены номенклатуры ведется в справочнике "Цены", то в форме документа добавляется реквизит "Тип цен". Значение реквизита определяет тип цены, используемой при добавлении в документ новой строки. При вводе нового документа реквизит "Тип цен" заполняется в соответствии со значением константы "Основная цена приобретения", либо в соответствии с индивидуальными настройками рабочего места. Более подробно учет цен номенклатуры описывается в разделе "Справочник "Номенклатура".
При импорте товара роль счета-фактуры будет выполнять грузовая таможенная декларация (ГТД).
Для заполнения табличной части используется справочник "Номенклатура". Форма списка этого справочника выдается на экран при вводе в табличную часть новой строки (пункт "Новая строка" меню "Действия"). Если от поставщика поступают товары, информация о которых в справочнике отсутствует, то новый товар нужно сначала описать, открыв форму элемента справочника "Номенклатура" (пункт "Новый" меню "Действия"), а после сохранения нового элемента – выбрать его в форме списка, дважды щелкнув мышью.
Заполнение табличной части документа может выполняться двумя способами:
- обычным вводом новой строки табличной части документа (пункт "Новая строка" меню "Действия"). При этом окно справочника "Номенклатура" открывается вновь для каждой новой строки табличной части;
- способом множественного подбора непосредственно из справочника "Номенклатура" (кнопка "Подбор"). При этом также открывается форма справочника "Номенклатура", но после выбора товара его наименование переносится в табличную часть документа и окно справочника не закрывается. Затем выбирается следующий товар и т. д.
При добавлении в документ новой позиции покупная цена номенклатуры переносится в табличную часть:
- Если учет цен номенклатуры ведется в справочнике "Цены", то в документе установится цена, соответствующая типу цен, указанному в шапке документа;
- Если учет цен номенклатуры ведется непосредственно в справочнике "Номенклатура", то в документе установится цена из реквизита "Учетная (покупная) цена" справочника "Номенклатура".
Для импортных товаров необходимо в реквизит "ГТД" ввести дату и номер грузовой таможенной декларации. Графа "ГТД" документа, становится видимой и доступной для заполнения, если приходуется импортный товар – в справочнике "Номенклатура" для него указана страна происхождения, отличная от России. Заполнение графы "ГТД" выполняется выбором из соответствующего справочника.
После заполнения формы документ следует сохранить и провести (кнопка "ОК").
При проведении документа для каждой строки табличной части формируются проводки, состав которых определяется значением реквизита "Тип товара" для каждого товара. Для каждой строки табличной части формируется как минимум одна проводка (запись):
- если товар имеет тип "собственный" и приходуется от поставщика на оптовый склад, то формируется проводка по дебету субсчета 41.1 "Товары на складах" и кредиту субсчета 60.1 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях" (либо кредиту субсчета 60.11 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками в валюте", если в договоре указано, что оплата будет осуществляться в валюте);
- если товар имеет тип "собственный" и приходуется в розничную торговлю, то формируется проводка по дебету субсчета 41.2 "Товары в розничной торговле" и кредиту субсчета 60.1 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях" (либо кредиту субсчета 60.11 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками в валюте", если в договоре указано, что оплата будет осуществляться в валюте);
- если товар имеет тип "тара", то формируются проводки по дебету субсчета 41.3 "Тара под товаром и порожняя" и кредиту субсчета 60.1 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях" (либо кредиту субсчета 60.11 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками в валюте", если в договоре указано, что оплата будет осуществляться в валюте);
- если товар имеет тип "покупные изделия", то формируются проводки по дебету субсчета 41.4 "Покупные изделия" и кредиту субсчета 60.1 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками в рублях" (либо кредиту субсчета 60.11 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками в валюте", если в договоре указано, что оплата будет осуществляться в валюте);
- если товар имеет тип "на комиссии" и приходуется на оптовый склад, то формируется проводка по дебету забалансового счета 004 "Товары, принятые на комиссию" без корреспонденции.
- если товар имеет тип "на комиссии" и приходуется в розничную торговлю, то формируется две проводки по дебету забалансовых счетов 004 "Товары, принятые на комиссию" и КТР "Комиссионные товары в рознице".