Справочник "Движения денежных средств"
Назначение справочника
Данный справочник используется для ведения учета движений денежных средств по их видам. Такой учет является одним из требований для автоматического заполнения формы №4 регламентированной отчетности. Справочник также используется для ведения аналитического учета на счетах:
- 50 "Касса" (субсчета 50.1 и 50.11);
- 51 "Расчетные счета";
- 52 "Валютные счета";
- 55 "Специальные счета в банках".
Для справочника предусмотрена трехуровневая иерархическая структура. Это означает, что можно группировать виды движений денежных средств по группам первого уровня, в каждой группе первого уровня можно создать группы второго уровня (подгруппы), а уже в группу второго уровня вводить сами элементы справочника. Можно не использовать группирование, если элементов немного, и вводить их непосредственно в справочник. Например, если организация имеет несколько филиалов, в каждом из которых имеется своя касса, то удобно ввести группы "Наличный расчет" и "Безналичный расчет". В группу "Наличный расчет" ввести подгруппы: "Касса Филиала 1", "Касса Филиала 2" и т. д. И уже в эти подгруппы вводить наименования элементов движения денежных средств, которые будут использоваться в документах: "Выписка", "Приходный кассовый ордер", "Расходный кассовый ордер", "Выплата зарплаты". Например, удобно использовать такие виды движений денежных средств для наличных расчетов:
- Выдача под авансовый отчет;
- Выплаты поставщику;
- Выплата зарплаты;
- Получение наличных из банка;
- Поступления от покупателей;
- Сдача наличных в банк;
- Прочие поступления.
Для группы "Безналичный расчет" подгруппы вводить необязательно, так как аналитический учет по счетам безналичного расчета ведется в разрезе счетов.
Для этой группы имеет смысл ввести элементы:
- Оплата поставщикам;
- Расчеты с покупателями;
- Выдача наличных;
- Поступление выручки;
- Социальные выплаты;
- Платежи в бюджет;
- Прочие выплаты.
Ввод данных
Для вызова справочника откройте окно "Справочники" нажатием соответствующей кнопки вверху экрана и в открывшемся меню нажмите кнопку "Прочие". Перед вами откроется список справочников, вызываемых этой кнопкой. Выберите строку списка "Движения денежных средств" и щелкните мышью. Сначала введите все группы, используя кнопку "Новая группа", в меню, вызываемом нажатием правой кнопки мыши. Для этого достаточно указать наименование группы – например, "Наличный расчет". После этого введите в группы, разбиваемые на подгруппы наименования подгрупп.
Для входа в определенную группу щелкните на ее наименовании два раза мышью. Откроется окно группы. Нажмите кнопку 
на командной панели для ввода группы. Введите наименование подгрупп: "Касса филиала 1", "Касса филиала 2" и т. д. Теперь поочередно входя в каждую подгруппу, введите все элементы. Для ввода элемента нажмите кнопку 
на командной панели. Перед вами откроется окно ввода элемента справочника "Движения денежных средств".
Введите реквизиты:
- "Код" – формируется автоматически самой программой;
- "Наименование" – наименование элемента, например, "Расчеты с покупателями";
- "Вид движения" – кнопкой выбора выберите соответствующий определяемому виду движения показатель регламентированной отчетности.
Данные показатели предопределены:
- Выручка по обычным видам деятельности;
- Выручка по прочим операциям;
- Целевое финансирование;
- Безвозмездные поступления;
- Кредиты полученные;
- Займы полученные;
- Дивиденды, проценты по финансовым вложениям полученные;
- Получено из банка наличными;
- Поступления, связанные с куплей, продажей валюты;
- Прочие поступления;
- Приобретение товаров, продукции, работ и услуг;
- Оплата труда;
- Платежи в социальные фонды;
- Выданные подотчетные суммы;
- Долевое участие в строительстве;
- Приобретение ОС, доходные вложения в НМД;
- Финансовые вложения;
- Дивиденды, проценты по ценным бумагам выплаченные;
- Платежи в бюджет;
- Погашение займов и кредитов;
- Сдано в банк наличными;
- Прочие выплаты и перечисления.
- Выручка от продажи ценных бумаг;
- Полученные проценты;
- Поступления от погашения займов;
- Приобретение дочерних организаций;
- Предоставленные займы;
- Поступления от эмиссии акций;
- Погашение обязательств по финансовой аренде.
- Разрез деятельности – кнопкой выбора выберите один из трех видов разреза деятельности:
- Текущая деятельность;
- Инвестиционная деятельность;
- Финансовая деятельность.
- Корреспондирующий счет – укажите счет, который будет корреспондировать со счетами учета денежных средств.
При вводе документов, отражающих то или иное движение денежных средств, указанное значение будет подставляться автоматически в соответствующие реквизиты документа. Следует отметить, что счет задается "не жестко" и в документах при необходимости имеется возможность изменить значение заполненного по умолчанию реквизита. Субсчета, соответствующие счету, будут заполняться документами. Кроме того, для движения денежных средств можно не заполнять указанный реквизит, если оно относится к следующим видам движения:
- Выручка по обычным видам деятельности;
- Приобретение товаров, продукции, услуг.
В этом случае программа (документ "Выписка") сможет автоматически определить состояние взаиморасчетов с поставщиками и подрядчиками и автоматически распределять получаемые или перечисляемые суммы между авансами и платежами.
Нажмите кнопку "Закрыть" по окончании ввода элемента справочника.
В меню действий справочника (вызывается нажатием правой кнопки мыши) имеется кнопка "Отбор по значению". Когда все элементы справочника будут введены, воспользуйтесь этой кнопкой для просмотра элементов по "Видам движений" (строка кнопки "Отобрать по текущему значению").
Для изменения уже введенных реквизитов какого-либо элемента справочника установите курсор на этот элемент и щелкните два раза левой кнопкой мыши.
Для выхода из меню справочника нажмите кнопку "Закрыть".