Ввод остатков по счетам раздела "Расчеты"
Корректировка начальных данных в справочнике "Налоги и отчисления".
В меню кнопки Справочники (вверху экрана) перейдите к строке Налоги и щелкните, мышью на строке "Налоги и отчисления". На экране высветится список налогов со значениями их ставок и бухгалтерских счетов, по которым формируются проводки для соответствующих налогов. Значения ставок – периодические. Поэтому, если с начала года ставка налога менялась, на каждую дату изменений введите соответствующее значение ставки. Если щелкнуть мышью на наименовании налога, то откроется меню, позволяющее заполнить банковские реквизиты для перечисления налога. Эти реквизиты можно и не заполнять, а заполнять их каждый раз в платежных поручениях.
Формирование документа "Начисление зарплаты" для первого месяца года.
Если организация является плательщиком ЕНВД, то перед начислением зарплаты в первый раз необходимо установить для константы "Организация является плательщиком ЕНВД" значение "Да". Для этого в меню кнопки "Операции" щелкните мышью в строке "Константы" и в открывшемся окне в столбце "Наименование" найдите строку с наименованием "Организация является плательщиком ЕНВД". В столбце "Значение" для этой строки щелкните мышью и выберите значение "Да". Выйдите из меню окна "Константы".
Формирование документа "Начисление зарплаты".
Для этого в меню кнопки "Документы" перейдем к строке "Зарплата". Выберем документ "Начисление зарплаты" и щелкнем мышью.
Укажем дату документа – последнюю дату месяца, для которого начисляется зарплата. Если организация является плательщиком ЕНВД, то в окне будет высвечиваться реквизит (кнопка) Отнести начисление к расходам на продажи, для которого надо установить одно из трех значений:
- Не облагаемым ЕНВД;
- Облагаемым ЕНВД;
- Подлежащим распределению.
Для каждого из трех случаев надо будет сформировать отдельные ведомости.
Продолжим процедуру формирования ведомости.
Оставим метку на кружочке "Использовать счет ведомости". Подразделения указывать не надо. В графе "Счет" указать счет 00 (этот счет без субконто). Убедитесь, что флажок "Не облагается НДФЛ" не установлен (нет галочки слева).
На основании "Ведомости зарплаты" (в немашинной, "бумажной" форме) введите данные в табличную часть документа, то есть введите фамилии сотрудников и значения начисленной зарплаты за указанный месяц. Для простоты ввода воспользуйтесь кнопкой "Заполнить" внизу окна документа. После нажатия этой кнопки столбец сотрудник заполнится фамилиями всех сотрудников, имеющихся в справочнике "Сотрудники". Существует и другой способ ввода данных об окладах сотрудников: документами кадрового учета. После того как все данные введены, закройте документ и проведите его. При проведении документа "Начисление ЗП" будут автоматически созданы операции с проводками по каждому сотруднику по начислению заработной платы по всем видам начислений и операции с проводками по НДФЛ по каждому сотруднику:
Д00 К70 /Элемент справочника "Сотрудники"/ /Элемент справочника "Виды начислений"/ "Сумма".
…где "Сумма" – начисленная зарплата по указанному виду начислений.
Д70/Элемент справочника "Сотрудники" / К68.1 / Элемент перечисления "Виды платежей в бюджет".
"Взносы: начислено/уплачено" / "Сумма".
…где "Сумма" – значение НДФЛ по каждому сотруднику.
Для того чтобы посмотреть сформированные при проведении документа проводки, щелкните правой кнопкой мыши на строке журнала документов, в которой отображается проведенный документ. После проведения документа он отображается в журнале в текущей строке. При нажатии правой кнопки мыши откроется меню, в котором выберите строку "Проводки операции" и нажмите "Enter".
Аналогично сформируйте документы Начисление зарплаты для всех месяцев до месяца начала работы в программе.
Формирование документа "Выдача заработной платы из кассы" в первый месяц года.
Для этого в меню кнопки "Документы" перейдем к строке "Зарплата". Выберем документ "Выплата зарплаты из кассы" и щелкнем мышью.
Укажем дату документа – дату выдачи зарплаты в первый месяц года. Очевидно, что будет выдача зарплаты за последний месяц предыдущего года. Для строки "Движение денежных средств" выберем вид движения – "Выплата зарплаты". Строку "Подразделение" заполнять не будем (нажмем "X" справа от строки). Нажмем кнопку "Заполнить" и столбец "Сотрудники" документа заполнится фамилиями всех сотрудников из справочника "Сотрудники". Колонку выплаты надо заполнить по ведомостям выдачи зарплаты за предыдущий месяц. После ввода всех данных в табличную часть документа нажмите кнопку "ОК" и проведите документ. В "Журнале операций" сформируются проводки выдачи зарплаты по всем сотрудникам:
Д70 /Элемент справочника "Сотрудники" / К50.1 /Элемент справочника "Движение денежных средств" – "Выплата зарплаты"/ "Сумма".
Для того чтобы посмотреть сформированные при проведении документа проводки, щелкните правой кнопкой мыши на строке журнала документов, в которой отображается проведенный документ. После проведения документа он отображается в журнале в текущей строке. При нажатии правой кнопки мыши откроется меню, в котором выберите строку "Проводки операции" и нажмите "Enter".
Аналогично сформируйте документы "Выплата зарплаты из кассы" для всех месяцев до месяца начала работы в программе.
Сторнирующая проводка по выплате зарплаты из кассы.
Для этого в меню кнопки "Отчеты" выберем строку "Анализ счета" и щелкнем два раза мышью. Откроется меню анализа счета. В этом меню укажем период с начала года по месяц, предшествующий месяцу начала ведения учета в программе. Счет укажем – 50.1 и нажмем кнопку "Сформировать". На экране высветится конечное сальдо по счету 50.1. Это сальдо введем как сумму сторнирующий проводки в "Журнал операций":
Д50.1 /Элемент справочника "Движение денежных средств" – "Выплата зарплаты" / К00 "Сумма".
…где "Сумма" – конечное сальдо по счету 50.1.
Теперь, если повторно сделать анализ счета 50.1 за тот же период, то сальдо по этому счету обнулится.